Schenken in 2025: Voordelig belasting besparen

Schenken is een prettige manier om iets te geven aan je (klein)kinderen of anderen, terwijl je ook belastingvoordeel kunt behalen. Ieder jaar worden de vrijstellingen opnieuw vastgesteld. In dit artikel leggen we uit wat de vrijstellingen en mogelijkheden zijn in 2025 en hoe je hier verstandig gebruik van kunt maken.

Wat zijn de vrijstellingen voor schenken in 2025?

Je kunt jaarlijks een bepaald bedrag belastingvrij schenken. Dit heet een vrijstelling. Schenk je meer dan het vrijgestelde bedrag? Dan betaalt de ontvanger schenkbelasting. Dit zijn de vrijstellingen voor 2025:

• Partners en kinderen:
  • Waarde tot € 154.197,-: 10%
  • Waarde boven € 154.197,-: 20%
• Kleinkinderen:
  • Waarde tot € 154.197,-: 18%
  • Waarde boven € 154.197,-: 36%
• Overige personen:
  • Waarde tot € 154.197,-: 30%
  • Waarde boven € 154.197,-: 40%

Waarom schenken aan (klein)kinderen verstandig is

Door jaarlijks een bedrag belastingvrij te schenken, verlaag je je eigen box 3-vermogen (mits het kind meerderjarig is) en bespaar je mogelijk later erfbelasting. Heb je kleinkinderen? Een aanpassing in je testament kan tussen de € 2.500 en € 5.000 per kleinkind aan erfbelasting besparen. Een prettige manier om iets extra’s te doen voor de volgende generatie!

Vrijstellingen erfbelasting in 2025

Naast tarieven zijn er vrijstellingen die bepalen welk deel van een erfenis belastingvrij is. De belangrijkste vrijstellingen voor 2025 zijn:

• Partner: € 804.698,-
• Kinderen en kleinkinderen: € 25.490,-
• Ouders: € 60.359,-
• Overige personen: € 2.690,-
• ANBI’s en SBBI’s: Volledig vrijgesteld

Tips om verstandig te schenken

1. Maak gebruik van jaarlijkse vrijstellingen: Door elk jaar te schenken, verlaag je je vermogen en voorkom je dat er later onnodig veel erfbelasting betaald hoeft te worden. Daarnaast kunnen de (klein) kinderen dan nu al geld besteden voor bijvoorbeel de aankoop of verbetering van een eigen woning.
2. Plan grotere schenkingen zorgvuldig: Gebruik eenmalig verhoogde vrijstellingen voor kinderen, vooral als het geld bedoeld is voor een studie.
3. Stem je testament af op je wensen: Met vrijstellingen kun je  besparen op erfbelasting, vooral voor kleinkinderen. Daarnaast is het natuurlijk een mooi gebaar van opa/oma aan kleinkind.

Hulp nodig bij schenken?

Schenken en erfbelasting kunnen complex zijn, bijvoorbeeld omdat je de (klein) kinderen gelijk wilt bevoordelen, maar niet tegelijk. Met een goed plan kun je belasting besparen én, misschien nog wel belangrijker, iets nalaten aan je kinderen en kleinkinderen.

Neem gerust contact op voor advies op maat. Wij helpen je graag om alles prettig en duidelijk te regelen!