Testament
In een testament staat onder meer wie uw erfgenamen zijn en wie uw nalatenschap gaat afwikkelen. In een levenstestament staat wie uw zaken mag regelen als u dat zelf niet meer kunt.
De wet of een testament?
Als u niets regelt bepaalt de wet wie uw erfgenamen zijn. Meestal zijn dit de echtgenote en de kinderen of als die er niet zijn: ouders, broers, zusters of naaste familieleden. In het Burgerlijk Wetboek is dit zo geregeld. Bij testament kan van de wettelijke regels worden afgeweken.
In een testament kunnen regelingen worden gemaakt die afwijken van het wettelijk erfrecht, maar die wel meer overeenstemmen met de wens van de erflater (degene die overleden is). Erfenissen worden in Nederland belast met een belasting, genaamd erfbelasting (voorheen: successierecht). Deze erfbelasting kan oplopen tot 40% van een deel van de erfenis. Er zijn veel redenen om een testament te maken.
Waarom een testament opstellen?
- De voogdijregeling: In deze regeling bepalen ouders wie hun minderjarige kinderen gaat verzorgen en opvoeden als beide ouders komen te overlijden voordat het kind 18 jaar is.
- Een bewind: Dit is een regeling waarbij de kinderen niet al op hun 18de jaar hun erfenis ter vrije beschikking krijgen, maar bijvoorbeeld pas als ze 23 jaar oud zijn.
- Een privéclausule (ook wel uitsluitingsclausule) Waarbij wordt geregeld, dat wat de erfgenamen erven, privé blijft van de erfgenaam en dat bij een echtscheiding de ex niet meedeelt in de ontvangen erfenis.
- Erfbelasting besparen: Een goed testament zorgt ervoor dat er niet teveel erfbelasting wordt betaald.
- Afwijken van de wettelijke regels: U kunt bijvoorbeeld een kind (deels) onterven of een erfgenaam benoemen die volgens de wet niet uw erfgenaam is.
- Echtparen zonder kinderen moeten een testament maken als zij niet willen dat na hun overlijden alle bezittingen toekomen aan de familie van echtgenoot, die toevallig het laatste overlijdt.
- Samenwoners moeten een testament maken als zij van elkaar willen erven en willen voorkomen dat de erfenis bij het overlijden van een van hen naar de familie van de overledene gaat.
- Voor ondernemers kan het goed zijn om een bepaling in het testament te plaatsen waarin staat wat er met de onderneming moet gebeuren bij overlijden. De onderneming kan bijvoorbeeld worden voortgezet door een levenspartner of door een zakenpartner. Ook dit heeft vaak fiscale voor- en nadelen.
Waarom een testament herroepen?
Soms is het goed om uw huidige testamenten te herroepen. Vroeger hebben veel mensen een zogenaamd testament-op-de-langstlevende gemaakt. Deze testamenten zijn soms niet goed meer, doordat de regelgeving gewijzigd is. Hierdoor kan het zijn dat er bijvoorbeeld onnodig veel erfbelasting betaald moet worden bij overlijden. Ook kunnen uw wensen zijn veranderd in de loop van de jaren.
Diensten
Tips
Te weinig gestelde vragen
Een gelijkluidend testament is een testament dat door beide partners wordt opgesteld en waarin dezelfde afspraken en wensen worden vastgelegd. Dit is vaak gebruikelijk bij echtparen of geregistreerde partners die willen dat hun nalatenschap op dezelfde manier wordt verdeeld.
Een uitsluitingsclausule in een testament zorgt ervoor dat de erfenis niet in een gemeenschap van goederen valt als de erfgenaam trouwt of een geregistreerd partnerschap aangaat. Dit betekent dat wat je nalaat aan je kinderen of partner privé blijft, zelfs als zij later gaan trouwen of een geregistreerd partnerschap aangaan. Dit beschermt het geërfde vermogen bij een eventuele scheiding.
Een testament regelt wat er met je bezittingen en nalatenschap gebeurt na je overlijden en wie voor je kinderen zorgt als je er niet meer bent. Een levenstestament, daarentegen, regelt wat er gebeurt als je nog leeft maar niet meer in staat bent om je zaken zelf te regelen. Wie moet er dan bijvoorbeeld je bankzaken regelen of je huis verkopen? Beide documenten bieden bescherming en zekerheid, maar op verschillende momenten in je leven.
Het opstellen van een testament is belangrijk voor (aanstaande) ouders omdat je hierin vastlegt hoe je nalatenschap wordt verdeeld en wie er voor je kind zal zorgen als jullie er niet meer zijn. In een testament kun je een voogd benoemen die je vertrouwt om je kind op te voeden, zodat je zeker weet dat je kind in een veilige en vertrouwde omgeving opgroeit.
Een uitsluitingsclausule zorgt ervoor dat wat je nalaat aan je kinderen of partner niet in een gemeenschap van goederen valt bij een eventueel huwelijk of partnerschap van de erfgenaam. Dit beschermt het geërfde vermogen bij een eventuele scheiding van je kind, zodat het geld of de goederen niet bij de ex-partner terechtkomen.
Neem contact met ons op
Als je meer informatie wilt of hulp nodig heeft bij het opstellen van een testament, neem dan contact met ons op.